Nedenfor er oplistet eksempler på kilder, som kan anvendes ved foretagelse af vurderingen:
FATF and the FATF-Style Regional Bodies (FSRBs)
- http://www.fatf-gafi.org/countries/
- Mutual Evaluation Reports/Country Evaluation/Reports
- Publications on High-risk and non-cooperative jurisdictions; Methods and Trends and Corruption etc.
OECD
- OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions
- Country Reports on enforcement of the Anti-Bribery Convention
- Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes
United Nations Office on Drugs and Crime (UNODC)
- The UN Convention against Corruption (UNCAC)
- Reports, news and publications made by UNODC or in relation on UNCAC
Transparency International
The Global Economy.com
Political Stability
Nationale medier herunder eventuelle retslige tiltag (criminal judiciary) mod lande
EU-lande
EU omfatter 27 lande.
Se listen her
EØS-lande
Norge, Island og Liechtenstein
Tredjelande
Lande der hverken er EU- eller EØS-lande. Virksomheder skal være opmærksomme på, at der godt kan være en forhøjet risiko ved et specifikt tredjeland, uanset at landet ikke fremgår af nedenstående lister over lande med forhøjet risiko, i et specifikt kundeforhold – se også tabel ovenfor samt eksempler på kilder, som kan anvendes ved foretagelse af vurderingen.
EU's delegerede forordning om tredjelande med forhøjet risiko
EU's liste over lande med forhøjet risiko
EU's delegerede forordning indeholdende tredjelande med forhøjet risiko er en liste over lande, der vurderes at have strategiske mangler i forhold til forebyggelse af hvidvask og finansiering af terrorisme. EU-kommissionen kan foreslå ændringer til listen herunder tilføje eller fjerne lande fra listen.
FATF´s sorte liste – højrisiko jurisdiktioner for hvem FATF opfordrer til handling
Se FATF’s seneste erklæring af 28. juni 2024
Den sorte liste omfatter lande, der efter FATF´s opfattelse har betydelige strategiske mangler i bekæmpelsen af hvidvask af penge, finansiering af terrorisme og finansiering af spredning af masseødelæggelsesvåben og hvor det enkelte land ikke er i dialog med FATF om en handlingsplan. FATF anmoder sine medlemmer og opfordrer alle andre jurisdiktioner om at anvende skærpede kundekendskabsprocedurer og i de mest alvorlige tilfælde, at anvende modforanstaltninger for at beskytte det internationale finansielle system mod den løbende og omfattende risiko for hvidvask af penge, finansiering af terrorisme og finansiering af spredning af masseødelæggelsesvåben, der udspringer fra de jurisdiktioner, der er på den sorte liste.
FATF´s grå liste – jurisdiktioner under øget overvågning
Se FATF’s seneste erklæring af 28. juni 2024
Den grå liste omfatter lande, hvor der efter FATF’s opfattelse er forhøjet risiko for hvidvask, finansiering af terrorisme og finansiering af spredning af masseødelæggelsesvåben, men hvor det enkelte land er i dialog med FATF om en handlingsplan (øget overvågning). Når FATF placerer et land under øget overvågning, betyder det at landet har forpligtet sig til hurtigt at løse de identificerede strategiske mangler inden for aftalte tidsrammer. Som det fremgår af FATF-erklæringen, skal de enkelte landes forhold vurderes forskelligt og uafhængigt af hinanden. FATF opfordrer sine medlemmer til at tage informationen på den grå liste i betragtning.