Forsikrings- og pensionsselskaber skal have effektiv virksomhedsstyring, herunder procedurer med henblik på at adskille funktioner i forbindelse med håndtering og forebyggelse af interessekonflikter. Reglerne forudsætter, at virksomhederne skal forhindre eller sikre håndtering af interessekonflikter.
Finanstilsynet konstaterede, at selskabet har etableret procedurer, som kan understøtte forebyggelse, identificering og håndtering af interessekonflikter. Selskabet har derudover en oversigt over identificerede interessekonflikter, som rummer en kort beskrivelse af håndteringen af interessekonflikterne. I oversigten henvises til supplerende beskrivelser af den nærmere håndtering i f.eks. funktionsbeskrivelser og forretningsgange. Finanstilsynet vurderede, at disse beskrivelser ikke indeholder tilstrækkelig beskrivelse af håndteringen af interessekonflikterne eller af, hvilke kompenserende tiltag der er iværksat for at håndtere en konkret identificeret interessekonflikt.
Risikoen ved mangelfuld dokumentation af håndteringen af interessekonflikter er, at en interessekonflikt ikke i praksis mitigeres tilstrækkeligt effektivt, herunder at der kan være tvivl om, hvilke interesser en medarbejder varetager i udførelsen af en konkret opgave. Finanstilsynet vurderede, at selskabets dokumentation for håndtering af interessekonflikter ikke er tilstrækkelig.
Selskabet har derfor fået påbud om at sikre, at der foreligger skriftlig dokumentation, hvor de identificerede interessekonflikter og den nærmere håndtering er beskrevet klart1.
[1] Jf. lov om forsikringsvirksomhed, § 132, stk. 1, nr. 6, bekendtgørelse om ledelse og styring af forsikringsselskaber mv., § 12 og Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 af 10. oktober 2014 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II-forordningen), artikel 258, stk. 1.