Sammenfatning og risikovurdering
Banken har ikke aktivt og løbende vurderet, om alle interne rammer er tilstrækkeligt forsigtige. Ligesom banken ikke har sikret, at metoderne for alle dele af bankens likviditetsstyring er veldokumenterede. Likviditetsrisici materialiserer sig sjældent, men når de gør, kan det have stor effekt på kort tid. Selvom banken aktuelt har likviditetsoverskud og en relativt stabil fundingsituation, er det en forudsætning for at kunne håndtere situationer med potentiel forværring af likviditetssituationen, at banken og dens bestyrelse kan handle på et klart og veldokumenteret grundlag. Banken har fået et påbud om at styrke dokumentationen vedrørende indstilling, revurdering og kalibrering af rammer samt dokumentationen af processerne i tilknytning til bankens styring af likviditets- og fundingrisici[1].
Bankens validering af NSFR er ikke tilstrækkeligt dokumenteret. En solid og veldokumenteret NSFR-validering er grundlaget for en retvisende NSFR-opgørelse og bidrager i sidste ende til større sikkerhed for, at kravet bliver efterlevet. Banken har fået et påbud om at sikre, at dokumentationen af og overblikket over valideringen af NSFR-opgørelsen fremstår overskueligt og klart defineret, herunder at afstemningen af væsentlige poster er velbegrundet[2].
Inspektionen gav ikke anledning til revurdering af bankens likviditets- eller solvensbehov.
[1] Jf. ledelsesbekendtgørelsens bilag 4, nr. 7 og nr. 40, litra c.
[2] Jf. ledelsesbekendtgørelsens bilag 4, nr. 41.