På inspektionen blev de væsentligste områder gennemgået ud fra en risikobaseret vurdering. Inspektionen havde fokus på selskabets forretningsmodel, outsourcing, genforsikring, hensættelser, investeringsområdet, kapitalkrav, kapitalgrundlag, kapitalnødplan, bestyrelsen og ledelsessystem.
Sammenfatning og risikovurdering
Nærsikring er ejet af en række danske skadesforsikringsselskaber. Selskabet tilbyder alene arbejdsskadeforsikringer til ejernes erhvervskunder. Selskabets kunder består primært af små og mellemstore virksomheder indenfor håndværk, handel, kontor og detail.
Ledelsessystemet
Finanstilsynet konstaterede, at den interne auditfunktion ikke er tilstrækkelig effektiv. Selskabet har derfor modtaget påbud om at sikre en tilstrækkelig effektiv intern auditfunktion.
Finanstilsynet konstaterede, at compliancefunktionen ikke havde udvalgt aktiviteter til compliance-planen på baggrund af en dokumenteret analyse af selskabets eksponering mod compliance-risici. Finanstilsynet konstaterede desuden, at selskabet ikke havde foretaget kontrol af risikostyrings- og aktuarfunktionens arbejde. Finanstilsynet har derfor givet selskabet påbud om, at compliancefunktionen skal udarbejde en analyse af selskabets eksponering mod compliance-risici og påbud om at foretage kontrol af risikostyrings- og aktuarfunktionens arbejde.
Finanstilsynet har givet selskabet påbud om at udarbejde en rapport, der omhandler og dokumenterer alle de opgaver, som aktuarfunktionen skal udføre. Rapporten skal også sikre, at aktuarfunktionen i tilstrækkeligt omfang vurderer, hvorvidt de metoder og antagelser, der anvendes i beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser er relevante.
Selskabet har endvidere modtaget påbud om at sikre, at risikostyringsfunktionens rapport omfatter alle vurderinger og indhold der kræves i henhold til lovgivningen.
Direktionens arbejde
Finanstilsynet konstaterede, at selskabets funktionsbeskrivelser for de fire nøglepersoner ikke var tilstrækkeligt fyldestgørende og konkrete. Finanstilsynet konstaterede desuden, at direktionen ikke havde udarbejdet retningslinjer for udvikling og godkendelse af nye tjenesteydelser og produkter, herunder ændringer i eksisterende tjenesteydelser og produkter. Finanstilsynet har derfor givet selskabet påbud om at sikre, at funktionsbeskrivelserne for de fire nøglepersoner lever op til lovgivningens krav og udarbejde den manglende retningslinje.
Bestyrelsens arbejde
Finanstilsynet har givet selskabet påbud om at sikre, at potentielle kilder til interessekonflikter identificeres.
Finanstilsynet konstaterede, at selskabet ikke havde udarbejdet alle de påkrævede retningslinjer til de vedtagne politikker. Selskabet har derfor modtaget påbud om at udarbejde de manglende retningslinjer.
IT
Finanstilsynet konstaterede, at selskabet ikke regelmæssigt havde foretaget en risikovurdering af de risici, som selskabets IT-anvendelse medfører.
Finanstilsynet har derfor givet selskabet påbud om at foretage en risikovurdering.
Solvenskapitalkrav
Finanstilsynet har givet selskabet påbud om at opgøre volumenmålet for præmierisikoen og opgøre modulet for modpartsrisici i overensstemmelse med Solvens II-reglerne.
Kapitalgrundlag, kapitalplan og kapitalnødplan
Finanstilsynet konstaterede, at selskabet havde benyttet et kapitalelement som selskabets politik for kapitalstruktur ikke tillod. Finanstilsynet vurderede desuden, at selskabet ikke havde en kapitalnødplan, der indeholdt operationelle procedurer.
Finanstilsynet har derfor givet selskabet påbud om at sikre, at selskabet benytter kapitalelementer i overensstemmelse med selskabets politik for kapitalstruktur. Selskabet har desuden modtaget påbud om at beslutte en tilstrækkelig kapitalnødplan.
Outsourcing
Finanstilsynet vurderede, at politikken for outsourcing ikke levede op til de krævede regler. Selskabet har derfor modtaget påbud om at opdatere politikken. Finanstilsynet vurderede desuden, at selskabet havde én outsourcingaftale, som ikke var udformet, så den opfyldte reglerne for outsourcing. Finanstilsynet har givet selskabet påbud om at opdatere outsourcingaftalen.
Solvensdækning
Selskabet havde en solvensdækning på 163 pct. ved udgangen af 2. kvartal 2021.