Inspektionen var en undersøgelse af hvidvaskområdet. Inspektionen omfattede følgende områder:
· Filialens risikovurdering vedrørende hvidvask og terrorfinansiering
· Filialens organisering på hvidvaskområdet
· Filialens politikker, forretningsgange og interne kontroller i henhold til hvidvaskloven
· Filialens kundekendskab
· Filialens overvågning af kunder samt undersøgelser af alarmer og underretning til Hvidvasksekretariatet.
Den danske filial er en filial af en svensk baseret bank, Resurs Bank AB. Bankens forretningsmodel er primært forbrugerorienteret, hvor banken driver bankvirksomhed i de nordiske lande gennem filialer i Danmark, Finland og Norge. Banken er organiseret som én fælles nordisk organisation med vertikale forretningsområder og afdelinger, der alle dækker samtlige geografiske lokationer.
Filialen i Danmark tilbyder på nuværende tidspunkt usikrede forbrugslån, klassiske kreditkort til privatpersoner samt usikrede lån og kreditter formidlet af detailhandlere til finansiering af køb hos detailhandleren (retail finance). Af koncernens samlede udlån udgør filialens udlån i Danmark 13 procent.
På baggrund af inspektionen har et antal områder givet anledning til tilsynsmæssige reaktioner.
Filialen har i en række tilfælde ikke på tilstrækkelig vis inddraget alle relevante risikoparametre i sin risikovurdering af kunderne.
Hvis filialen ikke risikovurderer sine kunder på baggrund af relevante risikoparametre, er der risiko for, at kunderne, ikke risikoklassificeres korrekt. Dette kan medføre, at filialen ikke gennemfører de nødvendige kundekendskabsprocedurer og tilstrækkelig overvågning for disse kunder. Det er derfor væsentligt, at filialen inddrager alle relevante risikofaktorer omkring kunderne, herunder tilknytning til udlandet, samt formål, omfang, regelmæssighed og varighed af forretningsforbindelsen, i vurderingen af kundens risiko for hvidvask og terrorfinansiering.
Filialen har derfor fået påbud om at foretage en tilstrækkelig risikovurdering af sine kundeforhold. I risikovurderingen skal filialen inddrage oplysninger om forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed, samt de faktorer, som fremgår af hvidvasklovens bilag 2 og 3[1].
Filialen har i en række tilfælde ikke indhentet tilstrækkelige oplysninger om kundeforholdets tilsigtede beskaffenhed.
Der er hermed en risiko for, at filialen ikke kender kunderne tilstrækkeligt godt, herunder at den ikke opnår det nødvendige grundlag for at vurdere, om forretningsforbindelsen har et legitimt formål, herunder får en dybere indsigt i forretningsforbindelsens samlede risikoprofil. Dette er væsentligt, fordi indhentelse af oplysninger om forretningsforbindelsens tilsigtede beskaffenhed er nødvendig for at foretage tilstrækkelig løbende overvågning af etablerede forretningsforbindelser, herunder identificere usædvanlige transaktioner og aktiviteter.
Filialen har derfor fået påbud om at vurdere og, hvor relevant, indhente oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed[2].
Filialen har ikke i nødvendigt omfang gennemført skærpede kundekendskabsprocedurer i relation til kunder med høj risiko.
Der er hermed en risiko for, at filialen ikke har det nødvendige kundekendskab til at opdage mistænkelige forhold og ikke kan gennemføre effektiv overvågning af kunderne. Dette er væsentligt, fordi højrisikokunder netop er forbundet med øget risiko for hvidvask eller terrorfinansiering.
Filialen har derfor fået påbud om at gennemføre de nødvendige skærpede kundekendskabsprocedurer for så vidt angår de kundeforhold, hvor filialen vurderer, at der er øget risiko for hvidvask eller terrorfinansiering[3].
Filialen får ikke i tilstrækkeligt omfang undersøgt og vurderet, hvor kundernes midler eller betalinger fra andre end kunden stammer fra, herunder om det er nødvendigt at indhente dokumentation herfor. Filialen får derudover ikke i tilstrækkeligt omfang noteret sine undersøgelser og konklusioner. Finanstilsynet vurderer også, at filialen ikke i tilstrækkelig grad forholder sig til mangelfulde svar fra kunderne.
Der er hermed en risiko for, at filialen overser relevante oplysninger og forhold om kunden. Filialen skal på tilstrækkelig vis sikre sig, at disse oplysninger bliver noteret, både fordi oplysninger på det konkrete tidspunkt kan være relevante, og fordi de senere kan blive brugbare og væsentlige oplysninger, hvis filialen skal underrette Hvidvasksekretariatet om mistænkelig aktivitet eller transaktioner.
I filialens undersøgelser skal også indgå oplysninger om kundernes midlers oprindelse, hvis filialen vurderer, at dette er relevant for den konkrete sag og alarmbehandling. Dette er væsentligt, idet en manglende viden og kontrol af kundernes midlers oprindelse kan medføre, at filialen ikke opdager, at midlerne kan stamme fra ulovlige aktiviteter.
Filialen har for en væsentlig del af 2025 haft en meget lang samlet sagsbehandlingstid for filialens alarmer, og en meget stor andel alarmer har ligget længe, inden de åbnes af en sagsbehandler. Finanstilsynet bemærker samtidig, at filialens nye processer i væsentlig grad har nedbragt den samlede sagsbehandlingstid, men at der stadig er en stor andel alarmer, hvor sagsbehandlingen ikke indledes indenfor rimelig tid.
Der er hermed en risiko for, at filialen ikke får underrettet Hvidvasksekretariatet omgående. Dette er væsentligt, da politiets mulighed for at iværksætte en eventuel efterforskning bl.a. afhænger af, at oplysninger om mistænkelige transaktioner og aktiviteter modtages omgående.
Filialen har derfor endeligt fået påbud om at undersøge alle usædvanlige transaktioner og aktiviteter, der ikke har et åbenbart økonomisk eller lovligt formål. Filialen skal, hvis relevant, undersøge kundernes midlers oprindelse. Filialen skal desuden sikre, at undersøgelserne og konklusionerne på tilstrækkelig vis noteres og opbevares[4]. Derudover påbydes filialen at sikre, at den rettidigt undersøger baggrunden for og formålet med usædvanlige transaktioner og aktiviteter[5].