Funktionsinspektionen var en del af en temainspektion i en forvalter af alternative investeringsfonde og to investeringsforvaltningsselskaber. Formålet var at undersøge selskabernes efterlevelse af centrale bestemmelser for interne kontroller.
En compliancefunktion skal kontrollere, at selskabet overholder regulatoriske krav for at forebygge risici og øge investorbeskyttelsen. Det er derfor vigtigt, at compliancefunktionen gennemgår alle relevante risikoområder med en passende frekvens. Hvis det ikke sikres, kan det medføre risici for investorerne i selskabets fonde.
Ved inspektionen konstaterede Finanstilsynet, at Nykredit Portefølje Administration A/S’ compliancefunktion har fokus på koncernrisici og ikke gennemgår relevante risikoområder for en forvalter af investeringsfonde med en passende frekvens. Det øger risikoen for, at der ikke bliver fulgt op på, om selskabet overholder de relevante regulatoriske krav og governance i relation til væsentlige risici for en forvalter af investeringsfonde.
Finanstilsynet har derfor påbudt Nykredit Portefølje Administration A/S at styrke compliancefunktionen, så selskabet sikrer, at relevante risici for en forvalter af investeringsfonde bliver gennemgået og kontrolleret med en passende frekvens, herunder at der er allokeret tilstrækkelige ressourcer til dette. [1]
[1] jf. artikel 61, stk. 1 og 3, litra a i Kommissionens delegerede forordning (EU) 231/2013 og § 35, stk. 1 og 3, nr. 2 i bekendtgørelse om ledelse, styring og administration af danske UCITS.