Lov om banker og sparekasser m.v. § 18 a, stk. 1

Finanstilsynets skrivelse af 1. september 1997 vedrørende outsourcing af bevillingskompetence.

Tilsynet har fået forelagt et pengeinstituts planer om indførsel af en ny pro-cedure for restfinansiering af fast ejendom med anmodning om en overord-net godkendelse.

Ifølge planerne ønskede pengeinstituttet at etablere et sags- og bevillingssy-stem, hvorefter moderselskabet (realkredit) samt en ejendomsmæglerkæde skulle foretage en låneindstilling til pengeinstituttet med udgangspunkt i den overordnede kreditpolitik og retningslinierne herfor. Der skulle udarbejdes en forretningsgang, hvorefter pengeinstituttet altid skulle forestå den endeli-ge bevilling af lånet på baggrund af den foretagne låneindstilling. Realkredi-tinstituttet samt mæglerne skulle kunne udstede lånebevis betinget af pen-geinstituttets endelige bevilling. Realkreditinstituttet og mæglerne skulle ef-ter bevilling oprette lånet i pengeinstituttets edbsystemer, ekspedere sagen samt udbetale lånet på vegne af pengeinstituttet.

Pengeinstituttet skulle fastlægge og vedligeholde kriterier for bevilling af lån og garantier m.v. i form af et kreditscoresystem. Endvidere skulle pengein-stituttet udarbejde instrukser og forretningsgange for udarbejdelse og kon-trol af den nødvendige lånedokumentation. Pengeinstituttet ville følgende udtage og kontrollere en given del af sagerne, som er sagsbehandlet i real-kreditinstituttet og hos mæglerne.

Tilsynet meddelte, at lånesagsbehandlingen og administrationen af oven-nævnte lån sker på vegne af pengeinstituttet og derved på pengeinstituttets ansvar. Bestyrelsen og direktionen i pengeinstituttet skal i henhold til bank- og sparekasselovens § 18 a, jf. aktieselskabslovens § 54 sørge for en forsvar-lig organisation af selskabets virksomhed. Endvidere skal ledelsen sørge for, at der er en god administrativ praksis og fyldestgørende interne kontrolpro-cedurer.

Dette indebærer efter Finanstilsynets opfattelse bl.a. følgende:

- Pengeinstituttet skal udarbejde en kreditpolitik samt fastlægge ret-ningslinier for kreditbehandlingen i henholdsvis realkreditinstituttet og hos mæglerne.

- Det skal sikres, at ovennævnte kreditscoresystem udvikles og vedli-geholdes af pengeinstituttet, samt at der sker en løbende kontrol af, at de indtastede oplysninger er korrekte.

- Realkreditinstituttets adgang til pengeinstituttets edbsystemer skal være begrænset til behandling af de omtalte lån. Mæglernes adgang til pengeinstituttets edbsystemer skal være begrænset til indtastning og videresendelse af oplysninger til lånesagsbehandlingen.

- Der skal etableres et system til kontrol af lånesagsbehandlingen, op-lysninger der indkodes i edbsystemet, samt udbetaling og efterføl-gende administration af lånet.

- I henhold til bank- og sparekasselovens § 18 a, stk. 1, jf. aktiesel-skabslovens § 54, stk. 3, skal bestyrelsen og direktionen for pengein-stituttet påse at bogføring og formueforvaltning sker under iagtta-gelse af lovgivningens regler herom, og at formueforvaltningen sker på en betryggende måde. Bogføring og formueforvaltning skal end-videre kontrolleres på en efter selskabets forhold tilfredsstillende måde. Når bogføringen overlades til realkreditinstituttet kræves der meget klare retningslinier for proceduren. Der skal endvidere være en nær kontrol af input såvel som output af bogføringssystemet. Den eksterne revision skal godkende systemet og den interne revi-sion skal løbende kontrollere systemet. Bogføringsadgangen skal begrænses til få personer i realkreditinstituttet. -

Det skal endvidere sikres, at reglerne i bank- og sparekasseloven § 54, stk. 2 og realkreditloven § 101, stk. 6 omkring tavshedspligt over-holdes.

Oprettet d. 24.07.2003 og sidst redigeret d. 06.06.2009

Tilføj til dokumentmappen