Lov om investeringsforeninger og specialforeninger § 73

Lagt på Internettet den 31. august 2000.

Lov om investeringsforeninger og specialforeninger § 73 og Bekendtgørelse nr. 818 af 23. november 1998 §§ 2 og 11

Finanstilsynets skrivelse af 24. marts 2000 vedrørende depotbankens for pligtelser i forbindelse med værdipapirudlån.

Sagsfremstilling:

En bank havde som depotselskab for en række investeringsforeninger og specialforeninger anmodet Finanstilsynet om stillingtagen til, hvilke forpligtelser der påhviler en depotbank i forbindelse med en forenings udlån af værdipapirer i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse nr. 818 af 23. no vember 1998 om investeringsforeningers og specialforeningers anvendelse af afledte finansielle instrumenter.

Afgørelse:

Finanstilsynet meddelte, at det er Finanstilsynets vurdering, at långiver og dermed foreningen bevarer ejendomsretten til de udlånte værdipapirer.

Endvidere meddelte Finanstilsynet, at det i henhold til § 73, stk. 1, i lov om investeringsforeninger og specialforeninger påhviler depotbanken at forvalte foreningens værdipapirer. I relation til værdipapirudlån har foreningen fortsat ejendomsretten til de udlånte værdipapirer, og depotbanken skal derfor også i denne forbindelse opfylde forpligtelsen vedrørende forvaltning af den pågældende forenings værdipapirer.

Videre meddelte Finanstilsynet, at depotbankens forpligtelser i forbindelse med værdipapirudlån ikke alene er en kontrol af, at § 11, stk. 1, nr. 1, er op fyldt, men også at banken sørger for, at foreningens værdipapirer og likvide midler forvaltes på en forsvarlig måde, jf. lov om investeringsforeninger og specialforeninger § 73, stk. 1.

En forsvarlig forvaltning indebærer blandt andet, at der sikres samtidighed i forbindelse med de transaktioner, foreningen udfører, samt at depotbanken påser, at der er stillet tilstrækkelig sikkerhed, som nævnt i § 11, stk. 2, i Finanstilsynets bekendtgørelse.

Finanstilsynet meddelte videre, at banken som depotselskab for en investeringsforening eller specialforening altid skal sørge for at foretage de foranstaltninger, der er nødvendige for at kunne forvalte foreningens værdipapirer på en forsvarlig måde.

Endelig meddelte Finanstilsynet, at hvis banken ikke mener, at den kan på tage sig de nævnte forpligtelser, kan foreningen ikke foretage værdipapirudlån i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse.

Oprettet d. 24.07.2003 og sidst redigeret d. 06.06.2009

Tilføj til dokumentmappen